（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；

（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；

（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。

恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。

恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。

恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。

第七条违反国家规定，使用销售点终端机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，情节严重的，应当依据刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。

实施前款行为，数额在100万元以上的，或者造成金融机构资金20万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失10万元以上的，应当认定为刑法第二百二十五条规定的“情节严重”；数额在500万元以上的，或者造成金融机构资金100万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失50万元以上的，应当认定为刑法第二百二十五条规定的“情节特别严重”。

持卡人以非法占有为目的，采用上述方式恶意透支，应当追究刑事责任的，依照刑法第一百九十六条的规定，以信用卡诈骗罪定罪处罚。

第八条单位犯本解释第一条、第七条规定的犯罪的，定罪量刑标准依照各该条的规定执行。

最高人民法院研究室关于信用卡犯罪法律适用若干问题的复函

一、对于一人持有多张信用卡进行恶意透支，每张信用卡透支数额均未达到1万元的立案追诉标准的，原则上可以累计数额进行追诉。但考虑到一人办多张信用卡的情况复杂，如累计透支数额不大的，应分别不同情况慎重处理。

二、发卡银行的“催收”应有电话录音、持卡人或其家属签字等证据证明。“两次催收”一般应分别采用电话、信函、上门等两种以上催收形式。

三、若持卡人在透支大额款项后，仅向发卡行偿还远低于最低还款额的欠款，具有非法占有目的的，可以认定为“恶意透支”；行为人确实不具有非法占有目的的，不能认定为“恶意透支”。

四、非法套现犯罪的证据规格，仍应遵循刑事诉讼法规定的证据确实、充分的证明标准。原则上应向各持卡人询问并制作笔录。如因持卡人数量众多、下落不明等客观原因导致无法取证，且其他证据已能确实、充分地证明使用信用卡非法套现的犯罪事实及套现数额的，则可以不向所有持卡人询问并制作笔录。

最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于信用卡诈骗犯罪管辖有关问题的通知

近年来，信用卡诈骗流窜作案逐年增多，受害人在甲地申领的信用卡，被犯罪嫌疑人在乙地盗取了信用卡信息，并在丙地被提现或消费。犯罪嫌疑人企图通过空间的转换逃避刑事打击。为及时有效打击此类犯罪，现就有关案件管辖问题通知如下：

对以窃取、收买等手段非法获取他人信用卡信息资料后在异地使用的信用卡诈骗犯罪案件，持卡人信用卡申领地的公安机关、人民检察院、人民法院可以依法立案侦查、起诉、审判。

【立案追诉标准】

最高人民检察院、公安部关于印发《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》的通知

第五十四条 进行信用卡诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用作废的信用卡信用卡诈骗罪立案标准及量刑意见，或者冒用他人信用卡，进行诈骗活动，数额在五千元以上的；

（二）恶意透支，数额在一万元以上的。

本条规定的“恶意透支”，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还的。

恶意透支，数额在一万元以上不满十万元的，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。

【辽宁省量刑意见】

信用卡诈骗

1．法定刑在拘役、五年以下有期徒刑幅度内的量刑起点和基准刑：

（1）使用伪造的信用卡、使用以虚假的身份证明骗领的信用卡、使用作废的信用卡或者冒用他人信用卡进行信用卡诈骗，达到“数额较大”起点五千元的，在拘役至一年有期徒刑幅度内确定量刑起点。在五千元量刑起点基础上，诈骗数额每增加一千元，增加一个月刑期；

（2）恶意透支一万元以上不满十万元的，达到“数额较大”起点一万元的，在拘役至一年有期徒刑幅度内确定量刑起点。在一万元量刑起点基础上，诈骗数额每增加二千元，增加一个月刑期。

2．法定刑在五年以上十年以下有期徒刑的量刑起点和基准刑：

（1）使用伪造的信用卡、使用以虚假的身份证明骗领的信用卡、使用作废的信用卡或者冒用他人信用卡进行信用卡诈骗，达到“数额巨大”起点五万元的，在五年至六年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

使用上述方法诈骗数额在四万以上不满五万元，造成严重后果的，可以认定为“其他严重情节”，在五年至六年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

在前两款量刑起点基础上，诈骗数额每增加八千元，增加一个月刑期。

（2）恶意透支，达到“数额巨大”起点十万元的，在五年至六年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

恶意透支数额在八万元以上不满十万元，造成严重后果的，可以认定为“其他严重情节”，在五年至六年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

在前两款量刑起点基础上，诈骗数额每增加一万七千元，增加一个月刑期。

3．法定刑在十年以上有期徒刑的量刑起点和基准刑：

（1）使用伪造的信用卡、使用以虚假的身份证明骗领的信用卡、使用作废的信用卡或者冒用他人信用卡进行信用卡诈骗，达到“数额特别巨大”起点五十万元的，在十年至十一年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

使用上述方法诈骗数额在四十万元以上不满五十万元，造成严重后果的，可以认定为“其他特别严重情节”，在十年至十一年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

在前两款量刑起点基础上，诈骗数额每增加八万元，增加一个月刑期。

（2）恶意透支，达到“数额特别巨大”起点一百万元的，在十年至十一年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

恶意透支数额在八十万元以上不满一百万元，造成严重后果的，可以认定为“其他特别严重情节”，在十年至十一年有期徒刑幅度内确定量刑起点。

在前两款量刑起点基础上，诈骗数额每增加十六万元，增加一个月刑期。

4．有下列情形之一的（已确定为犯罪构成事实的除外），可以增加基准刑的20%以下:

（1）多次信用卡诈骗的；

（2）为吸毒、赌博等违法犯罪活动而信用卡诈骗的；

（3）其他可以增加刑罚量的情形。

5．有下列情形之一的，可以减少刑罚量：

（1）使用信用卡恶意透支，在公安机关立案后人民法院判决宣告前已全部偿还透支款项的，可以减少基准刑的40%以下；

（2）确因生活所迫、学习、治病急用而实施信用卡诈骗的，可以减少基准刑的20%以下；

（3）其他可以减少刑罚量的情形。

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